La valutazione di adeguatezza richiede all’intermediario di verificare la coerenza dell’operazione o del servizio con conoscenze, esperienza, situazione finanziaria e obiettivi del cliente. Gli approfondimenti riguardano raccolta delle informazioni, processo valutativo e responsabilità.
— Nella concessione di finanziamenti alle imprese, la diligenza professionale della banca ai sensi dell’art. 1176, comma 2, c.c. deve essere valutata in concreto, tenendo conto delle caratteristiche del cliente e dell’operazione. L’assenza di anomalie nei bilanci o di altri segnali di crisi non…
Di Maurizio Tidona, Avvocato — L’idoneità degli esponenti bancari è uno dei passaggi più delicati del governo societario degli intermediari. L’art. 26 del Testo unico bancario e il D.M. 23 novembre 2020, n. 169 delineano un sistema che non si esaurisce nella verifica di requisiti soggettivi, ma richiede una valutazione articolata…
Di Antonio Pezzuto, ex Dirigente della Banca d’Italia — In linea con le indicazioni del rapporto OCSE del 2020 sul mercato dei capitali italiano (OECD Capital Market Review of Italy for 2020; Creating Growth Opportunities for Italian Companies and Savers) e del Libro Verde del MEF del 2022, la legge n. 21 del 2024 (c.d. legge Capitali) ha apportato…
Di Antonio Pezzuto, ex Dirigente della Banca d’Italia — Ad aprile 2022, la Banca d’Italia, in linea con analoghe iniziative della BCE e di altre autorità di vigilanza nazionali, ha elaborato 12 aspettative di vigilanza sull’integrazione dei rischi climatici e ambientali nelle strategie aziendali, nei sistemi di governo, gestione e controllo dei rischi e…
Di Antonio Pezzuto, ex Dirigente della Banca d’Italia — Il d.lgs. 207/2023, dando attuazione alla Raccomandazione del Comitato europeo per il rischio sistemico (European Systemic Risk Board, ESRB), ha istituito anche in Italia un comitato, denominato Comitato per le politiche macroprudenziali, con il compito di contribuire, attraverso la sua azione, a…
Di Cristina Maggioni – Senior Manager presso Bernoni Grant Thornton — Negli ultimi anni, la trasformazione digitale ha profondamente modificato il modello operativo delle Banche, accelerando l’integrazione di soggetti terzi all’interno del loro business. Dall’outsourcing di funzioni non core, quali servizi amministrativi, informatici e di supporto, all’adozione sempre…
Di Antonio Pezzuto, ex Dirigente della Banca d’Italia — Il 14 novembre 2024 l’Autorità bancaria europea (European Banking Authority, EBA) ha pubblicato gli Orientamenti in materia di politiche, procedure e controlli interni (Guidelines on Internal Policies, Procedures and Controls to Ensure the Implementation of Union and National Restrictive measures)…
Di Michele Trifiletti – Senior Officer and MLRO — L’avvento e la rapida diffusione delle tecnologie digitali hanno profondamente trasformato le modalità di interazione tra istituzioni finanziarie, enti creditizi e la loro clientela. L’onboarding digitale, inteso come il processo di acquisizione di nuovi clienti attraverso canali remoti (non…
Di Maurizio Tidona, Avvocato — L’approvazione del cosiddetto AML Package 2024, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale dell’Unione Europea il 19 giugno 2024, segna un passaggio epocale nella lotta europea al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo. Per la prima volta, il legislatore europeo ha adottato un insieme…
Di Daniele Nardone, Dottore in Giurisprudenza — Abstract (ita): Il rischio climatico sta assumendo un ruolo cruciale tra i pericoli che le società devono mitigare. L’articolo intende valutare il potenziale impatto di tale rischio e degli altri fattori ESG – ed in particolare del rischio climatico – all’interno del governo societario delle società…