In questa sezione sono raccolti gli approfondimenti dedicati alla disciplina antiriciclaggio, con particolare riguardo all’adeguata verifica, alla titolarità effettiva, alle segnalazioni di operazioni sospette, ai controlli interni e agli orientamenti delle Autorità.
— La disciplina antiriciclaggio ha natura prevalentemente pubblicistica e la sua violazione non può determinare automaticamente una responsabilità civile della banca verso il cliente o verso terzi. Gli obblighi posti dal D.lgs. n. 231/2007 possono assumere rilievo nel rapporto bancario quando…
Di Annamaria Gallo — In occasione del venticinquesimo anniversario dell’adozione della Convenzione delle Nazioni Unite contro la criminalità organizzata transnazionale (UNTOC, nota anche come Convenzione di Palermo), l’Ufficio delle Nazioni Unite contro la Droga e il Crimine (UNODC) ha pubblicato nel maggio 2026 il…
Di Annamaria Gallo, Esperta in Antiriciclaggio — Il sistema antiriciclaggio italiano ha raggiunto nel 2025 un primato che non è un motivo di celebrazione. La UIF ha ricevuto 162.059 segnalazioni di operazioni sospette, in crescita dell’11,5% rispetto al 2024: un record assoluto, come evidenziato dalla stessa Unità di Informazione Finanziaria.
Di Annamaria Gallo — Ogni anno Europol fotografa lo stato del crimine organizzato nel ciberspazio europeo con il suo Internet Organised Crime Threat Assessment – IOCTA. L’edizione 2026, intitolata “The evolving threat landscape. How encryption, proxies and AI are expanding cybercrime”, non si limita a registrare…
Di Maurizio Tidona, Avvocato — Il blocco cautelativo nei servizi di pagamento costituisce una misura eccezionale. La sua legittimità dipende dalla presenza di presupposti concreti, dalla proporzione tra il rischio rilevato e la limitazione imposta al cliente, dall’adeguatezza della motivazione e dalla durata strettamente…
Di Annamaria Gallo — Il Parlamento Europeo mette a confronto i sistemi antiriciclaggio di UE, USA, Regno Unito, Giappone e Singapore. Emerge un quadro di convergenza formale e divergenza sostanziale che interroga l’efficacia globale dei presidi AML.
Di Annamaria Gallo, Esperta in Antiriciclaggio — Negli ultimi anni il tema dei finanziamenti assistiti da garanzia pubblica ha assunto una rilevanza crescente nel sistema giuridico e finanziario. Tale centralità è emersa con particolare evidenza durante la fase emergenziale connessa alla pandemia da Covid-19, quando il legislatore ha introdotto…
Di Maurizio Tidona, Avvocato — La qualificazione penale dell’operazione bancaria dipende ora, in modo diretto, dal rispetto dei divieti e delle restrizioni europee.
Di Annamaria Gallo, Esperta in Antiriciclaggio — Il Laboratorio Eurispes sulle Politiche Fiscali ha pubblicato a febbraio 2026 uno studio approfondito sul rapporto tra riciclaggio ed evasione fiscale, due fenomeni che — pur appartenendo a categorie concettuali distinte — condividono una finalità comune: accumulare capitali nascondendoli all’azione…
Di Antonio Pezzuto, ex Dirigente della Banca d’Italia — La nascita, alla fine degli anni Novanta del secolo scorso, delle cripto-attività (o criptovalute) segna una tappa fondamentale nel processo di evoluzione dei pagamenti elettronici. Nel 1998, infatti, il crittografo e informatico Wei Dai pubblicò un paper, dal titolo “B-money: un sistema di denaro…