In questa sezione sono raccolti gli approfondimenti dedicati alla disciplina antiriciclaggio, con particolare riguardo all’adeguata verifica, alla titolarità effettiva, alle segnalazioni di operazioni sospette, ai controlli interni e agli orientamenti delle Autorità.
Di Giovanni Falcone – Responsabile Aziendale Antiriciclaggio di un Gruppo Bancario — Il “Riciclaggio” è nascondere, occultare o comunque ostacolare l’accertamento circa l’origine illecita del patrimonio. Trattasi di un reato commesso da soggetto estraneo alla produzione della risorsa finanziaria (nel senso che non concorre alla commissione del reato), ma si presenta nella seconda…
Di Giuseppe Losappio, Avvocato — Il risultato richiede ancora diverse ed impegnative verifiche: focalizzato l’elemento “coessenziale” e, quindi, specializzante () dell’impresa bancaria, si dovrà procedere alla individuazione dell’elemento “coessenziale” e specializzante dei reati bancari. Si tratterà di ricercare l’oggetto di…
Di Vera Frateschi — Testo rielaborato, con alcune aggiunte, di un intervento tenuto nell’ambito del “Seminario sulla legislazione comunitaria sull’insolvenza e la riforma del diritto fallimentare in Repubblica Ceca”, svoltosi a Praga il 29-30 aprile 2002 nell’ambito del programma di gemellaggio tra l’Italia (Ministero…
Di Andrea Batelli — In seguito agli attacchi terroristici dell’11 settembre 2001 il Congresso statunitense ha promulgato una nuova normativa volta a fornire alle Agenzie Federali il supporto legale e gli strumenti investigativi per combattere il terrorismo internazionale. All’interno di questo quadro normativo è stata…
Di Simona Siani, Avvocato — In Italia, negli ultimi anni, la quota del risparmio gestito sul totale delle attività finanziarie delle famiglie è cresciuta e si è sviluppata in misura consistente. La circostanza che gran parte del patrimonio delle gestioni individuali sia ormai investito in quote di fondi comuni segnala il…
Di Simona Siani, Avvocato — In data 27 ottobre 2000 è entrata in vigore una direttiva europea sul sistema di pagamento telematico a cui gli Stati membri sono chiamati a conformarsi entro il prossimo 27 aprile 2002.