In questa sezione sono raccolti gli approfondimenti dedicati alla disciplina antiriciclaggio, con particolare riguardo all’adeguata verifica, alla titolarità effettiva, alle segnalazioni di operazioni sospette, ai controlli interni e agli orientamenti delle Autorità.
Di Maurizio Tidona, Avvocato — Per una banca il KYC non è solo un adempimento di adeguata verifica, ma un presidio di governo del rischio antiriciclaggio che deve reggere sul piano probatorio. Quando il dato è carente, non aggiornato o messo in discussione, la banca non perde soltanto informazioni: perde anche la capacità di…
Di Maurizio Tidona, Avvocato — Quando una banca nega un credito o recede da un rapporto, la motivazione è parte della fisiologia del rapporto: serve a rendere la decisione comprensibile e difendibile. In materia antiriciclaggio, la motivazione può invece facilmente sconfinare nell’illecito, trasformandosi in una comunicazione…
Di Antonio Pezzuto, ex Dirigente della Banca d’Italia — In linea con le indicazioni del rapporto OCSE del 2020 sul mercato dei capitali italiano (OECD Capital Market Review of Italy for 2020; Creating Growth Opportunities for Italian Companies and Savers) e del Libro Verde del MEF del 2022, la legge n. 21 del 2024 (c.d. legge Capitali) ha apportato…
Di Annamaria Gallo, Esperta in Antiriciclaggio — L’Unione Europea sta attraversando una fase di profonda trasformazione nel modo in cui contrasta le violazioni delle misure restrittive. Dopo anni di applicazione frammentaria e disomogenea tra Stati membri, la Direttiva (UE) 2024/1226 – pubblicata il 24 aprile 2024 sulla Gazzetta Ufficiale…
Di Michele Trifiletti – Senior Officer and MLRO — L’obbligo di suddividere l’attività in linee di business “rilevanti” è sancito dalle Disposizioni della Banca d’Italia (BI) in materia di organizzazione e controlli interni AML (Parte Settima, Sezione III), in attuazione del D.Lgs. 231/2007 (artt. 15 e 16) e delle Direttive europee (IV e V Direttiva…
Di Annamaria Gallo, Esperta in Antiriciclaggio — L’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF) e la Banca d’Italia hanno recentemente pubblicato una serie di studi che gettano nuova luce su uno dei fenomeni più insidiosi per l’economia italiana: l’infiltrazione della criminalità organizzata nelle imprese legali e il conseguente…
Di Annamaria Gallo, Esperta in Antiriciclaggio — Nel panorama finanziario contemporaneo, poche truffe sono tanto insidiose quanto efficaci come il “pump and dump”, una forma di manipolazione del mercato che ha trovato nuova linfa vitale nell’era digitale. Questa tecnica, resa celebre dal film “Il Lupo di Wall Street” con Leonardo DiCaprio…
Di Michele Trifiletti – Senior Officer and MLRO — L’offboarding del cliente è la cessazione strategica e professionale di un rapporto commerciale quando questo presenta un rischio non più sostenibile. Nel contesto normativo europeo, non si tratta di un’opzione, ma di una misura essenziale per i programmi di Antiriciclaggio (AML), Contrasto al…
Di Gianluca Corradin — L’Autorità Bancaria Europea (EBA) ha emanato nel maggio 2020 le Linee guida per la concessione e il monitoraggio dei prestiti (Guidelines on loan origination and monitoring EBA/GL/2020/06), con l’obiettivo di fissare regole chiare per la governance del credito, le modalità di istruttoria, la qualità…
Di Annamaria Gallo, Esperta in Antiriciclaggio — L’introduzione del Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza ha rafforzato in maniera significativa il dovere dell’imprenditore di adottare un assetto organizzativo, amministrativo e contabile adeguato alla natura e alle dimensioni dell’impresa. Tale principio trova fondamento nell’articolo…