Gli approfondimenti raccolti sotto questo argomento riguardano la disciplina del fallimento e i suoi effetti sui rapporti bancari, anche con riferimento alle fattispecie sorte nel vigore della disciplina anteriore alla liquidazione giudiziale. Sono esaminati crediti, garanzie, rapporti pendenti, azioni revocatorie e attività di recupero della banca.
— La concessione di un finanziamento a un’impresa insolvente, in violazione delle regole di sana e prudente gestione bancaria, può comportare responsabilità risarcitoria per l’aggravamento del dissesto. La violazione di tali regole di condotta non comporta, per ciò solo, la nullità del contratto di…
— Quando capitale e interessi sono riuniti nella stessa rata di ammortamento, la rata non costituisce un’unità inscindibile. Ai fini dell’ammissione al passivo occorre separarne le componenti, ammettere il capitale in via ipotecaria e collocare gli interessi in via ipotecaria o chirografaria secondo…
— Nella concessione di finanziamenti alle imprese, la diligenza professionale della banca ai sensi dell’art. 1176, comma 2, c.c. deve essere valutata in concreto, tenendo conto delle caratteristiche del cliente e dell’operazione. L’assenza di anomalie nei bilanci o di altri segnali di crisi non…
— Nelle linee di credito autoliquidanti, quando la fonte di rimborso dell’erogazione è predeterminata e le parti hanno pattuito sin dall’origine la canalizzazione del pagamento del terzo a favore della banca, il collegamento tra il contratto di anticipazione e il patto di compensazione inserito nel…
— Il contratto di mutuo costituisce atto a titolo oneroso soggetto a revocatoria ai sensi dell’art. 67, comma 2, l.fall. (ora art. 166, comma 2, CCII) quando sia stato concluso nei sei mesi anteriori alla dichiarazione di fallimento e il curatore provi che la banca conosceva lo stato di insolvenza del…
— Il credito del Fondo di garanzia per le PMI relativo alle somme dovute a seguito dell’intervento della garanzia pubblica è assistito dal privilegio previsto dall’art. 9, comma 5, del D.lgs. n. 123/1998. Il privilegio trova applicazione anche agli interventi di garanzia disciplinati dall’art. 2…
— La disciplina antiriciclaggio ha natura prevalentemente pubblicistica e la sua violazione non può determinare automaticamente una responsabilità civile della banca verso il cliente o verso terzi. Gli obblighi posti dal D.lgs. n. 231/2007 possono assumere rilievo nel rapporto bancario quando…
Di Annamaria Gallo, Esperta in Antiriciclaggio — Il Laboratorio Eurispes sulle Politiche Fiscali ha pubblicato a febbraio 2026 uno studio approfondito sul rapporto tra riciclaggio ed evasione fiscale, due fenomeni che — pur appartenendo a categorie concettuali distinte — condividono una finalità comune: accumulare capitali nascondendoli all’azione…
Di Antonio Pezzuto, ex Dirigente della Banca d’Italia — La nascita, alla fine degli anni Novanta del secolo scorso, delle cripto-attività (o criptovalute) segna una tappa fondamentale nel processo di evoluzione dei pagamenti elettronici. Nel 1998, infatti, il crittografo e informatico Wei Dai pubblicò un paper, dal titolo “B-money: un sistema di denaro…
Di Michele Trifiletti – Senior Officer and MLRO — L’offboarding del cliente è la cessazione strategica e professionale di un rapporto commerciale quando questo presenta un rischio non più sostenibile. Nel contesto normativo europeo, non si tratta di un’opzione, ma di una misura essenziale per i programmi di Antiriciclaggio (AML), Contrasto al…