ARGOMENTO

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L’operatività bancaria dei soggetti privi in tutto o in parte della capacità di agire richiede la verifica dei poteri dei rappresentanti e delle eventuali autorizzazioni necessarie. Gli approfondimenti riguardano tutela del soggetto, operazioni dispositive e responsabilità della banca.

Articoli e schede della Rivista

L’identificazione del titolare effettivo nei procedimenti giurisdizionali. Commento a nota del Tribunale di Matera, prot. 4352/2020 del 14 dicembre 2020

Di Ersilia Sicari, Referente AML presso BCC Cittanova aderente al Gruppo Bancario Cooperativo Iccrea — Gli istituti bancari, al fine di adempiere agli obblighi imposti dal d.lgs. 231/2007 (Legge Antiriciclaggio), all’apertura dei rapporti continuativi, procedono alla identificazione del titolare effettivo definito dalla normativa antiriciclaggio come la persona fisica o le persone fisiche per conto…

La testimonianza del dipendente bancario nel processo civile

Di Maurizio Tidona, Avvocato — L’art. 246 del c.p.c. prevede l’incapacità a testimoniare di quelle persone aventi nella causa un interesse che potrebbe legittimare la loro partecipazione diretta al giudizio.

Il Trust interno autodichiarato a scopo puramente liquidatorio

Di Francesco Guariniello, Avvocato — Non ogni trust è ammissibile, valido ed efficace in quanto tale, è indispensabile valutare l’atto istitutivo per comprendere il suo programma negoziale e valutare la meritevolezza degli interessi sottesi a tale atto oltre che l’eventuale possibilità di raggiungere i medesimi obiettivi con istituti…

Profili della disciplina dei patrimoni destinati

Di Fabrizio Calisai — L’amministrazione in caso di condizione sospensiva e in caso di eredi nascituri (art. 641 e 643 del c. c.). La donazione a nascituri concepiti e non (art. 784 del c. c.)

Il Trust: note introduttive

Di Marzo Zanazzi, Dottore commercialista e Revisore contabile — La parola trust e’ sempre più diffusa negli ambienti economici e giuridici italiani. In lingua inglese, essa significa “fiducia”. Ed e’ proprio sulla fiducia che si basa questo innovativo strumento di pianificazione patrimoniale di origine anglosassone, conosciuto in Italia solo da pochi anni, ma…