Gli swap prevedono lo scambio tra le parti di flussi finanziari determinati secondo criteri contrattuali. Gli approfondimenti riguardano struttura, funzione di copertura, costi, mark-to-market, obblighi informativi e validità delle operazioni.
Di Antonio Pezzuto, ex Direttore della Banca d’Italia — Come si avrà modo di osservare nel prosieguo del lavoro, salvo qualche caso sporadico di emissione di debito comune per far fronte a situazioni di emergenza, i tentativi sinora esperiti sono tutti naufragati, per ragioni legate principalmente a vincoli giuridici e istituzionali, a resistenze…
Di Annamaria Gallo — In occasione del venticinquesimo anniversario dell’adozione della Convenzione delle Nazioni Unite contro la criminalità organizzata transnazionale (UNTOC, nota anche come Convenzione di Palermo), l’Ufficio delle Nazioni Unite contro la Droga e il Crimine (UNODC) ha pubblicato nel maggio 2026 il…
— L’autorizzazione alla conclusione di un contratto di swap da parte dei Comuni italiani, specie se del tipo con finanziamento upfront, ma anche in tutti quei casi in cui la sua negoziazione si traduce comunque nell’estinzione dei precedenti rapporti di mutuo sottostanti ovvero anche nel loro…
Di Simone Lodovisi, Dottore in Scienze Politiche, indirizzo Politico-Economico — Università degli studi di Roma – Unitelma Sapienza – Dipartimento di Scienze giuridiche ed economiche – Prof.ssa Maria Rita Scarpitti
Di Donato Giovenzana – Legale d’impresa — “L’autorizzazione alla conclusione di un contratto di swap da parte dei Comuni italiani, specie se del tipo con finanziamento upfront, ma anche in tutti quei casi in cui la sua negoziazione si traduce comunque nell’estinzione dei precedenti rapporti di mutuo sottostanti ovvero anche nel loro…
Di Antonio Pezzuto, ex Dirigente della Banca d’Italia — Il decreto-legge 14 febbraio 2016, n. 18, convertito con modificazioni nella legge 8 aprile 2016, n. 49, ha previsto il rilascio di una garanzia statale per le operazioni di cartolarizzazione di crediti in sofferenza (c.d. GACS).
— Il Mark to Market è un elemento essenziale del contratto derivato e dalla sua assenza discende la nullità dell’intero contratto.
Di Roberto Marcelli, Presidente ASSOCTU — Gli scenari di probabilità e di performance: dall’informazione soggettiva all’informazione oggettiva. Il costo delle operazioni, una utile informazione per la misura dell’adeguatezza.
Di Maura Castiglioni, Avvocato — Gli strumenti finanziari derivati sono contratti il cui valore dipende dall’andamento di un’attività sottostante, quale ad esempio titoli azionari, tassi di interesse, tassi di cambio, o merci.
Di Maura Castiglioni, Avvocato — Gli strumenti finanziari derivati sono contratti il cui valore dipende dall’andamento di un’attività sottostante, quale ad esempio titoli azionari, tassi di interesse, tassi di cambio, o merci.