Massime redazionali
La disciplina antiriciclaggio ha natura prevalentemente pubblicistica e la sua violazione non può determinare automaticamente una responsabilità civile della banca verso il cliente o verso terzi. Gli obblighi posti dal D.lgs. n. 231/2007 possono assumere rilievo nel rapporto bancario quando confliggono con i doveri di correttezza, buona fede e protezione previsti dagli artt. 1175, 1375 e 1218 c.c., in presenza di operazioni persistenti e gravemente anomale o sospette.
L’adozione di un modello di compliance antiriciclaggio rileva come fatto storico nella valutazione della condotta della banca. La sua idoneità formale non esaurisce l’accertamento richiesto al giudice, che deve verificarne l’applicazione concreta rispetto alle operazioni contestate e valutare gli eventuali segnali di anomalia ignorati dall’intermediario.
È apparente la motivazione che escluda la responsabilità della banca attribuendo rilievo decisivo all’esistenza di un modello organizzativo ritenuto astrattamente idoneo e all’assenza di rilievi degli organi di vigilanza, senza esaminare gli elementi sulla natura sospetta delle operazioni, l’effettività dei controlli e la condotta tenuta dalla banca.
In sintesi
La Cassazione ha cassato la sentenza che aveva escluso la responsabilità di una banca per operazioni connesse a un’attività illecita di raccolta del risparmio svolta per anni attraverso conti dei soci e della società cliente. La Corte d’appello aveva fondato il rigetto, tra l’altro, sull’idoneità del modello di compliance antiriciclaggio adottato dalla banca e sull’assenza di rilievi da parte degli organi di vigilanza, senza valutare adeguatamente il materiale probatorio relativo alle operazioni anomale e ai controlli concretamente svolti. La Cassazione ha ravvisato una motivazione apparente e ha disposto il rinvio. I motivi concernenti direttamente la responsabilità civile, il nesso causale e gli obblighi della banca sono rimasti assorbiti.
La vicenda
Il Fallimento di una s.r.l. aveva agito contro la banca presso la quale erano intrattenuti i conti della società e dei suoi soci e amministratori. Tali conti erano stati utilizzati nell’ambito di un’attività di abusiva raccolta del risparmio. Parte delle somme raccolte era affluita sul conto societario, spesso con causale riferita a finanziamenti dei soci.
Il Fallimento contestava alla banca di avere consentito la prosecuzione dell’operatività malgrado le anomalie delle operazioni e di avere omesso le segnalazioni previste dalla disciplina antiriciclaggio. Chiedeva il risarcimento dei danni secondo diversi criteri di quantificazione, prospettando responsabilità contrattuale ed extracontrattuale.
Il Tribunale aveva rigettato le domande per difetto di prova del nesso causale. La Corte d’appello aveva confermato la decisione, valorizzando l’idoneità del modello di compliance adottato dalla banca, insieme all’assenza di rilievi degli organi di vigilanza.
La decisione della Cassazione
La Corte muove dalla natura prevalentemente pubblicistica della disciplina contenuta nel D.lgs. n. 231/2007. Gli obblighi antiriciclaggio perseguono la tutela dell’integrità del sistema finanziario e la prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. La loro violazione non può produrre, per questo solo fatto, responsabilità civile contrattuale o extracontrattuale della banca.
La disciplina può però assumere rilievo anche nei rapporti tra privati. La Cassazione richiama in questo i doveri di correttezza, buona fede e protezione in capo alle banche, derivanti dagli artt. 1175, 1375 e 1218 c.c. e considera possibile che, in determinate condizioni, l’inosservanza delle regole antiriciclaggio concorra a qualificare una condotta della banca come colposamente agevolatrice di operazioni illecite o dannose.
La responsabilità richiede un accertamento riferito alla concreta operatività. La Corte richiama l’ipotesi nella quale la banca abbia ignorato plurimi segnali di anomalia idonei a rendere ingiustificata la prosecuzione del rapporto. L’esistenza di un modello di compliance costituisce un elemento della valutazione, che deve estendersi al funzionamento effettivo dei presidi.
La Cassazione precisa anche i limiti di tale impostazione: la normativa antiriciclaggio non introduce un dovere generalizzato di astensione dall’ordinaria operatività del conto e gli obblighi previsti dalla disciplina di settore non diventano ordinariamente obblighi contrattuali di protezione in senso stretto.
Nel caso esaminato, la Corte d’appello aveva attribuito rilievo all’idoneità del modello adottato dalla banca senza confrontarsi adeguatamente con gli elementi allegati circa i flussi di denaro, le operazioni protrattesi per anni, le risultanze delle indagini penali e il numero delle segnalazioni effettuate. La Cassazione ha accolto i motivi relativi alla motivazione apparente impugnata. La responsabilità della banca sarà oggetto dell’accertamento demandato al giudice di rinvio.
Rilevanza per la banca
La pronuncia incide direttamente sulla valutazione dei presidi AML in sede contenziosa. L’esistenza di procedure e modelli formalmente adeguati può essere insufficiente quando la controversia riguarda una prolungata operatività anomala. Assume peso la ricostruzione di ciò che il sistema di controllo abbia effettivamente rilevato, delle valutazioni compiute dalla banca e delle iniziative conseguenti a presidio della regolamentazione antiriciclaggio.
La decisione richiama quindi l’attenzione sulla tracciabilità dell’attività di controllo. In presenza di operazioni che successivamente diventino oggetto di contestazione, la banca deve essere in grado di documentare il funzionamento concreto dei presidi, le anomalie rilevate, le verifiche svolte e le ragioni delle decisioni assunte sul rapporto. L’assenza di contestazioni da parte dell’autorità di vigilanza non esaurisce l’accertamento demandato al giudice civile.
La Cassazione non afferma una responsabilità automatica della banca derivante dalla violazione della normativa AML e non ha accertato la responsabilità della banca nel caso concreto. Il giudice di rinvio dovrà valutare nuovamente i fatti, l’effettiva presenza di segnali ex ante, la condotta tenuta dalla banca e il nesso causale con il danno lamentato.
Estremi della decisione
Cassazione civile, Sezione III, sentenza 13 maggio 2026, n. 13945.
Norme richiamate
Artt. 18 e 23 D.lgs. 21 novembre 2007, n. 231; artt. 1175, 1218 e 1375 c.c.; art. 132, comma 2, n. 4, c.p.c.; art. 111 Cost.
Studio Legale Tidona, “Cassazione n. 13945/2026 – Antiriciclaggio e responsabilità civile della banca: presidi sulle operazioni anomale e modello di compliance”, Magistra Banca e Finanza, 9 settembre 2026, ISSN 2039-7410, https://www.tidona.com/cassazione-n-13945-2026-antiriciclaggio-e-responsabilita-civile-della-banca-presidi-sulle-operazioni-anomale-e-modello-di-compliance/.
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