Di Michele Trifiletti – Senior Officer and MLRO
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L’offboarding del cliente è la cessazione strategica e professionale di un rapporto commerciale quando questo presenta un rischio non più sostenibile. Nel contesto normativo europeo, non si tratta di un’opzione, ma di una misura essenziale per i programmi di Antiriciclaggio (AML), Contrasto al Finanziamento del Terrorismo (CFT) e Contrasto al finanziamento della proliferazione di armi di distruzione di massa (CPF).
Un offboarding tempestivo ed efficace riduce l’esposizione ai crimini finanziari e protegge la reputazione dei soggetti obbligati, come banche, intermediari finanziari e professionisti.
1. Il Contesto Normativo: Europa e Italia
La disciplina AML/CFT/CPF si fonda su un quadro normativo multilivello.
- A livello internazionale, gli standard globali sono definiti dalle Raccomandazioni del FATF (Financial Action Task Force).
- In Europa, la governance è delineata dalle Direttive AMLD (fino alla AMLD6). Il futuro Regolamento Europeo AML e l’istituzione dell’AMLA (Anti-Money Laundering Authority) a Francoforte centralizzeranno la vigilanza, rendendo l’offboarding una pratica ancora più standardizzata.
- In Italia, il recepimento è avvenuto con il D.lgs. 231/2007 e le Disposizioni della Banca d’Italia, che forniscono un quadro dettagliato per l’organizzazione, le procedure e i controlli antiriciclaggio.
2. Motivi per l’Offboarding del Cliente
Secondo le normative e le indicazioni delle autorità di vigilanza, l’offboarding si rende necessario quando:
- Sanzioni e Congelamento Fondi: Se un cliente o una sua controparte è inserito nelle liste di sanzioni internazionali (UE / ONU / OFAC, ”¦), il rapporto deve essere interrotto immediatamente e i suoi fondi congelati. Questa situazione richiede l’invio di una Segnalazione di Operazione Sospetta (SOS) alla Financial Intelligence Unit (FIU) di riferimento.
- Cambiamenti Normativi Improvvisi: Nuovi divieti o restrizioni imposti dalle autorità , come quelli che riguardano giurisdizioni ad alto rischio, possono rendere non conforme un rapporto preesistente.
- Rischio non Gestibile: Ogni soggetto obbligato definisce la propria propensione al rischio (Risk Appetite) attraverso una EWRA (Enterprise-Wide Risk Assessment). Se il rischio di un cliente supera questa soglia e non può essere mitigato, l’offboarding diventa una misura di protezione necessaria.
- Fallimento della Due Diligence: La mancata o insufficiente collaborazione da parte del cliente nelle fasi di KYC, CDD o EDD può sollevare bandiere rosse, rendendo impossibile una gestione adeguata del rischio.
- Sostenibilità Economica: In alcuni rari casi, il costo e le risorse necessarie per un monitoraggio adeguato di un cliente ad alto rischio possono superare i benefici, rendendo l’offboarding l’unica opzione pragmatica.
3. Migliori Pratiche: La Prospettiva di Banca d’Italia e AMLA
Un processo di offboarding efficace deve seguire principi chiari, in linea con le direttive delle autorità di vigilanza.
- Definizione del Risk Appetite: Basato sull’Enterprise-Wide Risk Assessment (EWRA), deve essere un documento chiaro e dinamico che guida le decisioni.
- Politica Chiara: Le politiche interne (Internal Policies and Procedures: IPP), previste dal D.lgs. 231/2007, devono includere procedure dettagliate per l’accettazione e l’uscita dei clienti.
- Valutazione Caso per Caso: La Banca d’Italia e il FATF sono categorici nel condannare il “derisking” indiscriminato, cioè l’esclusione di intere categorie di clienti. Le decisioni devono essere oggettive e basate sul rischio specifico di ogni individuo.
- Documentazione e Conservazione: È fondamentale mantenere registri completi di tutte le fasi del processo per almeno 10 anni, come richiesto dalla normativa.
- Formazione del Personale: I dipendenti devono essere costantemente aggiornati sulle normative, sugli indicatori di anomalia e sulle modalità di comunicazione con il cliente, soprattutto in situazioni delicate.
4. Evitare il “Derisking”: Il Monito di FATF e Banca d’Italia
Il FATF ha più volte messo in guardia contro il derisking, ovvero la pratica di terminare in modo indiscriminato rapporti con intere categorie di clienti (es. ONG, migranti) percepite come “ad alto rischio”. Questa pratica è considerata dannosa perché:
- Crea Esclusione Finanziaria: Spinge soggetti legittimi fuori dal sistema finanziario.
- Aumenta i Rischi: Spinge i flussi finanziari verso canali non regolamentati e opachi, rendendo il sistema più vulnerabile.
Il FATF e la Banca d’Italia promuovono invece un approccio proporzionato:
- Valutazione Caso per Caso: Le decisioni devono essere basate su una valutazione individuale del rischio, non su pregiudizi di categoria.
- Enhanced Due Diligence (EDD): Per i clienti ad alto rischio, l’approccio corretto è rafforzare i controlli, non chiudere la relazione automaticamente.
5. La Procedura Operativa di Offboarding Passo per Passo
Per un processo fluido e conforme, è necessario seguire questi passaggi:
- Individuare le circostanze: Rilevare anomalie come match con liste di sanzioni o operazioni sospette.
- Valutare il rischio cliente: Riesaminare il profilo del cliente con un Customer Risk Assessment aggiornato.
- Confrontare il rischio: Verificare se il rischio del cliente è in linea con la propensione al rischio dell’ente.
- Prendere la decisione: Basare la scelta su elementi oggettivi e documentabili.
- Ottenere l’approvazione: Richiedere l’approvazione del senior management se necessario.
- Documentare: Conservare ogni documento, dalla valutazione del rischio alla comunicazione con il cliente.
- Presentare la SOS: Segnalare alla FIU di riferimento se emergono sospetti.
- Comunicare Professionalmente: Informare il cliente della cessazione del rapporto, evitando il “tipping off“, ovvero la rivelazione di un’avvenuta segnalazione.
L’offboarding non è un fallimento, ma l’applicazione rigorosa di una strategia di gestione del rischio. Un processo strutturato, conforme alle normative europee e italiane, è una leva per rafforzare la compliance, preservare la reputazione e contribuire all’integrità del sistema finanziario.
L’obiettivo non è eliminare i clienti, ma gestire il rischio in modo proporzionato e responsabile.
Michele Trifiletti – Senior Officer and MLRO, “OFFBOARDING DEL CLIENTE: tra compliance antiriciclaggio e gestione del rischio”, Magistra Banca e Finanza, 23 settembre 2025, ISSN 2039-7410, https://www.tidona.com/offboarding-del-cliente-tra-compliance-antiriciclaggio-e-gestione-del-rischio/.
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