Consulta per area bancaria
Approfondimenti e schede organizzati per funzione della banca. Un contributo può appartenere a più aree.
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108 contributi · Antiriciclaggio
SCHEDA DI CASSAZIONE
Cassazione n. 13945/2026 – Antiriciclaggio e responsabilità civile della banca: presidi sulle operazioni anomale e modello di compliance
— La disciplina antiriciclaggio ha natura prevalentemente pubblicistica e la sua violazione non può determinare automaticamente una responsabilità civile della banca verso il cliente o verso terzi. Gli obblighi posti dal D.lgs. n. 231/2007 possono assumere rilievo nel rapporto bancario quando…
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Il Rapporto UNODC 2026 sulla criminalità organizzata transnazionale: bilancio dei 25 anni della Convenzione di Palermo e centralità del follow the money
Di Annamaria Gallo — In occasione del venticinquesimo anniversario dell'adozione della Convenzione delle Nazioni Unite contro la criminalità organizzata transnazionale (UNTOC, nota anche come Convenzione di Palermo), l'Ufficio delle Nazioni Unite contro la Droga e il Crimine (UNODC) ha pubblicato nel maggio 2026 il…
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SOS ANTIRICICLAGGIO: patrimonio informativo e ragionamento valutativo nelle nuove Istruzioni UIF
Di Annamaria Gallo, Esperta in Antiriciclaggio — Il sistema antiriciclaggio italiano ha raggiunto nel 2025 un primato che non è un motivo di celebrazione. La UIF ha ricevuto 162.059 segnalazioni di operazioni sospette, in crescita dell’11,5% rispetto al 2024: un record assoluto, come evidenziato dalla stessa Unità di Informazione Finanziaria.
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Criptoattività, frodi digitali e riciclaggio: le indicazioni di IOCTA 2026 per le banche
Di Annamaria Gallo — Ogni anno Europol fotografa lo stato del crimine organizzato nel ciberspazio europeo con il suo Internet Organised Crime Threat Assessment - IOCTA. L'edizione 2026, intitolata “The evolving threat landscape. How encryption, proxies and AI are expanding cybercrime”, non si limita a registrare…
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Blocchi cautelativi, presìdi di rischio e responsabilità della banca
Di Maurizio Tidona, Avvocato — Il blocco cautelativo nei servizi di pagamento costituisce una misura eccezionale. La sua legittimità dipende dalla presenza di presupposti concreti, dalla proporzione tra il rischio rilevato e la limitazione imposta al cliente, dall'adeguatezza della motivazione e dalla durata strettamente…
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Antiriciclaggio globale, efficacia locale: cosa rivela il confronto tra UE, USA, Regno Unito, Giappone e Singapore
Di Annamaria Gallo — Il Parlamento Europeo mette a confronto i sistemi antiriciclaggio di UE, USA, Regno Unito, Giappone e Singapore. Emerge un quadro di convergenza formale e divergenza sostanziale che interroga l'efficacia globale dei presidi AML.
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Finanziamenti garantiti dallo Stato, merito creditizio e presidi antiriciclaggio
Di Annamaria Gallo, Esperta in Antiriciclaggio — Negli ultimi anni il tema dei finanziamenti assistiti da garanzia pubblica ha assunto una rilevanza crescente nel sistema giuridico e finanziario. Tale centralità è emersa con particolare evidenza durante la fase emergenziale connessa alla pandemia da Covid-19, quando il legislatore ha introdotto…
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Misure Restrittive UE e Sanzioni Penali: il rischio penale come nuova variabile strutturale dell’operatività bancaria
Di Maurizio Tidona, Avvocato — La qualificazione penale dell’operazione bancaria dipende ora, in modo diretto, dal rispetto dei divieti e delle restrizioni europee.
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Riciclaggio ed evasione fiscale: il rapporto complesso analizzato da Eurispes
Di Annamaria Gallo, Esperta in Antiriciclaggio — Il Laboratorio Eurispes sulle Politiche Fiscali ha pubblicato a febbraio 2026 uno studio approfondito sul rapporto tra riciclaggio ed evasione fiscale, due fenomeni che — pur appartenendo a categorie concettuali distinte — condividono una finalità comune: accumulare capitali nascondendoli all’azione…
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