Di Maurizio Tidona, Avvocato
Nella pratica quotidiana del confronto tra banche e autorità giudiziaria, e nel dialogo con le funzioni legali degli intermediari, emerge con crescente chiarezza un profilo che merita una riflessione di sistema.
Nel rapporto tra credito bancario e misure ablative penali e di prevenzione – ossia provvedimenti dell’autorità giudiziaria che possono vincolare o trasferire beni e rapporti patrimoniali mediante sequestro o confisca – si è progressivamente affermata una dinamica che merita attenzione, non tanto per le soluzioni adottate nei singoli casi, quanto per i criteri di valutazione che tendono a emergere nella prassi applicativa.
Il punto, in termini essenziali, è la prevedibilità della valutazione.
In tale ambito, l’operazione di credito viene sempre più spesso esaminata alla luce di eventi e qualificazioni che si collocano temporalmente a valle della sua conclusione: sequestri, confische, misure di prevenzione o accertamenti sulla pericolosità sociale del debitore che intervengono in una fase successiva rispetto all’erogazione o alla costituzione delle garanzie. Questo dato, di per sé fisiologico nel funzionamento dei procedimenti ablativi, produce tuttavia riflessi significativi sul modo in cui viene ricostruita la posizione della banca, e dunque sulla capacità dell’intermediario di comprendere ex ante la tenuta del credito e delle garanzie in scenari che si definiscono ex post.
La valutazione giudiziaria tende infatti a concentrarsi non solo sulla regolarità formale dell’operazione al momento genetico del rapporto, ma anche sulla qualità dell’affidamento espresso dall’intermediario, inteso come correttezza complessiva dell’operazione e assenza di strumentalità rispetto a finalità illecite. È un’impostazione che, senza postulare obblighi ulteriori rispetto a quelli già previsti dall’ordinamento, valorizza in modo crescente la ricostruibilità ex post del contesto in cui il credito è stato concesso o gestito.
In questa prospettiva, il tempo assume una funzione non neutra. L’operazione viene riletta alla luce di elementi sopravvenuti che, pur non essendo conoscibili al momento dell’erogazione, finiscono per incidere sulla percezione della sua coerenza economica e funzionale. Il rischio non è quello di una presunzione automatica di irregolarità , che l’ordinamento continua a escludere, ma quello di una progressiva centralità della ricostruzione dell’affidamento, chiamata a dimostrare che l’operazione si collocava, al momento rilevante, all’interno di parametri ordinari e ragionevoli.
Questa dinamica emerge con particolare evidenza nei procedimenti di prevenzione patrimoniale, nei quali la verifica della strumentalità del credito e della buona fede del creditore rappresenta uno snodo decisivo. In tali contesti, l’attenzione non si concentra tanto sull’esistenza del credito in sé, quanto sulla sua funzione concreta e sulla relazione che esso intrattiene, anche indirettamente, con il patrimonio sottoposto a vincolo. La banca è così chiamata a dimostrare non solo di aver operato nel rispetto delle regole, ma di averlo fatto in un quadro di affidamento incolpevole, valutato secondo criteri di ragionevolezza ex ante.
Un ulteriore profilo di attenzione riguarda le ipotesi in cui il credito, originariamente ordinario, diviene critico solo in una fase successiva, per effetto dell’applicazione di misure ablative o dell’emersione di procedimenti penali. In questi casi, la valutazione ex post rischia di proiettare sull’operazione originaria una luce diversa, che può indurre a sovrastimare elementi che, al momento dell’erogazione, non presentavano alcuna valenza sintomatica. Anche qui, il punto non è l’introduzione di oneri retroattivi, ma la necessità di preservare una lettura equilibrata del rapporto tra fatti sopravvenuti e correttezza dell’operatività bancaria.
La questione assume rilievo particolare nelle operazioni di cessione del credito, soprattutto quando realizzate in forma aggregata. In tali ipotesi, la banca cessionaria non è chiamata a una ricostruzione analitica di ogni singola vicenda, ma alla dimostrazione dell’adozione di processi organizzativi coerenti con la natura e la dimensione dell’operazione. Anche in questo caso, la valutazione ex post tende a concentrarsi sulla ragionevole esigibilità delle verifiche effettuate, più che sulla conoscenza puntuale di elementi che, per loro natura, non erano immediatamente accessibili.
Nel loro insieme, questi profili non delineano una trasformazione esplicita delle regole del credito, né una ridefinizione formale degli obblighi dell’intermediario. Essi segnalano piuttosto un mutamento del contesto valutativo, nel quale la banca è chiamata a prestare crescente attenzione alla ricostruibilità della propria posizione di affidamento, anche in funzione difensiva. Si tratta di un’evoluzione che non nasce da una scelta punitiva del sistema, ma dall’intersezione tra esigenze di prevenzione, accertamento giudiziario e tutela dei diritti dei terzi.
In questa cornice, la riflessione non riguarda singole soluzioni operative, né l’introduzione di presìdi generalizzati. Riguarda piuttosto l’esigenza di mantenere un equilibrio tra la necessaria efficacia delle misure ablative e la certezza ex ante dell’attività bancaria, evitando che valutazioni inevitabilmente ex post finiscano per incidere, in modo non intenzionale, sulla fisiologia del credito. In questa materia, l’interesse comune è la chiarezza dei criteri di valutazione e la loro stabilità applicativa: non per ridurre l’efficacia delle misure, ma per preservare la funzione fisiologica del credito e consentire alle banche di operare con un affidamento ragionevole e verificabile.
Maurizio Tidona, “Credito bancario, sequestro e confisca: valutazione dell’affidamento della banca”, Magistra Banca e Finanza, 15 dicembre 2025, ISSN 2039-7410, https://www.tidona.com/credito-e-misure-ablative-profili-di-attenzione-nella-valutazione-ex-post-dellaffidamento-della-banca/.
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